Под страхом «уголовки»: за что судят бизнес

Уголовный кодекс содержит много специальных «предпринимательских» составов: от преднамеренного банкротства до ограничения конкуренции. Но головной болью для бизнесменов они становятся редко. Предпринимателям обычно вменяют «экономические» статьи, такие как мошенничество, растрата, злоупотребление полномочиями. «Подогнать» под них можно практически любую сделку, предупреждают эксперты. Юристы рассказали, когда бизнесмен рискует оказаться под следствием и что поможет ему избежать обвинительного приговора.

Под страхом «уголовки»: за что судят бизнес

Официальной статистики по тому, сколько и по каким статьям ежегодно возбуждается уголовных дел в отношении предпринимателей, нет. Равно как и нет данных о числе осужденных коммерсантов. Вместе с тем, говоря о самых «популярных» составах для бизнесменов эксперты почти единогласно называют пять статей УК.

Мошенничество*

Правоохранители особенно «любят» возбуждать уголовные дела в отношении предпринимателей по ст. 159 УК. Ее формулировка позволяет объявить преступлением почти любую сделку, отчуждение активов или даже платеж. Для этого нужно лишь подтвердить, что имел место обман или злоупотребление доверием, говорит председатель МКА




Федеральный рейтинг



группа

Уголовное право



группа

Арбитражное судопроизводство (крупные споры — high market)


9
место
По выручке на юриста (Меньше 30 Юристов)


22
место
По выручке




×

Дмитрий Штукатуров. 

По словам Алексея Гурова из АБ «Павел Хлюстов и Партнеры», такому расширенному толкованию статья во многом обязана Пленуму ВС. В 2017 году он ввел очень широкое понимание корыстной цели, которая является обязательным признаком любого хищения. Теперь суд может усмотреть корысть даже если человек забрал имущество не себе (Постановление Пленума ВС от 30 ноября 2017 года № 48). 

Вообще ст. 159 УК нередко используют для того, чтобы искусственно перевести правоотношения из гражданской плоскости в уголовную, замечает партнер адвокатского бюро «Q&A» (в прошлом —




Региональный рейтинг



группа

Налоговое консультирование и споры



группа

Разрешение споров в судах общей юрисдикции



группа

Уголовное право



группа

Банкротство




×

) Виктор Ушакевич. 

Примеров резонансных дел по ней достаточно много. Так, сейчас ее инкриминируют девелоперу, владельцу компании Optima Development Альберту Худояну. По версии следствия, бизнесмен вместе с соучастниками похитил у компании Mansfield Executive Limited права долгосрочной аренды трех земельных участков на Ленинградском проспекте в Москве. Общий ущерб по делу правоохранители оценивают более чем в 3,7 млрд руб. Защита же настаивает, что уголовное преследование стало инструментом давления на предпринимателя с целью рейдерского захвата имущества.

Особо крупное мошенничество вменяют также бывшему совладельцу Антипинского НПЗ Дмитрию Мазурову. В основу обвинения лег кредит Сбербанка на $29 млн. Следствие считает, что бизнесмен скрыл от банка данные о неблагополучном финансовом состоянии предприятия, а потом присвоил кредитные средства, фактически изъяв из оборотных средств предприятия. Помимо мошенничества, Мазурову инкриминируют растрату (ст. 160 УК) и умышленное причинение тяжкого вреда здоровью (ст. 111 УК).

Растрата

Растрата очень похожа на мошенничество. Ее основное отличие в том, что виновный похищает имущество, которое ему было доверено для определенных целей. Эта норма, как и ст. 159 УК, в профессиональных кругах называется «резиновой», потому что следствие зачастую без особых усилий может приспособить ее под свои потребности в конкретной ситуации, отмечает Матвей Протасов из




Федеральный рейтинг



группа

Уголовное право

Профайл компании



×

.

Растрату нередко применяют в конфликтах наемного менеджмента и владельцев. Чтобы ее использовать, акционерам достаточно выбрать определенные действия руководителей и от имени компании объявить их убыточными, либо несогласованными и нанесшими ущерб, поясняет Штукатуров.

Впрочем, под эту статью с таким же успехом могут попасть и сами владельцы. Именно по ней сейчас проходит основатель фонда Baring Vostok Майкл Калви. Первоначально уголовное дело в отношении бизнесмена возбудили по ст. 159 УК, но позднее обвинение переквалифицировали на растрату. По версии следствия, в 2017 году бизнесмен похитил 2,5 млрд руб. у банка «Восточный», который тогда принадлежал Baring Vostok. «Первое коллекторское бюро» (на тот момент тоже подконтрольно инвесткомпании) задолжало банку 2,6 млрд руб., но вместо денег расплатилось акциями люксембургского фонда IFTG. Стоимость этих ценных СКР оценил в 600 000 руб. В то же время назначенный судом оценщик установил, что стоимость акций составляет 3,8 млрд руб., но из-за ограничений в уставе IFTG на момент сделки они оценивались примерно в 260 млн руб. Сам Калви связывает уголовное дело в отношении него с корпоративным конфликтом, который ведут акционеры банка, но его оппоненты это отрицают.

Еще более крупную растрату вменяют экс-владельцу банка «Югра» Дмитрию Хотину и трем его предполагаемым сообщникам. В 2017 году кредитную организацию признали банкротом, тогда сообщалось, что «дыра» в ее капитале превысила 160 млрд руб. Сначала Хотина обвинили в растрате 7,5 млрд руб., а позже он стал фигурантом нового дела по ст. 160 – уже о хищении 283 млрд руб. Свою вину бизнесмен отрицает.

Злоупотребление полномочиями

По словам Протасова, злоупотребление полномочиями часто используется, если у следователей возникают проблемы с доказыванием хищения. К примеру, когда они не могут подтвердить противоправный характер сделки, обман или злоупотребление доверием. В таком случае злоупотребление становится компромиссным вариантом, говорит эксперт.

Ст. 201 УК сформулирована намного шире, чем норма об ответственности за злоупотребление полномочиями должностными лицами, замечает Гуров.

Чтобы обвинить управленца коммерческой организации в злоупотреблении, достаточно, чтобы его действия были мотивированы, например, желанием извлечь выгоду. Причем не обязательно для себя лично. Получается, если руководитель использует свои полномочия вопреки законным интересам организации, пусть и во благо ей, он совершает преступление.

Алексей Гуров, партнер АБ «Павел Хлюстов и Партнеры»

Один из примеров использования ст. 201 УК – уголовное дело бывшего бенефициара Межпромбанка Сергея Пугачева. Осенью 2010 года кредитную организацию признали банкротом. В 2013-м экс-банкиру заочно предъявили обвинение в растрате, а еще через два года ему инкриминировали злоупотребление полномочиями при выдаче кредитов. Пугачев успел покинуть страну. Сейчас он проживает во Франции, а Россия добивается его экстрадиции. Других фигурантов дела суд признал винновыми и приговорил к реальным срокам.

Уклонение от уплаты налогов

Уголовные способы борьбы с налоговыми нарушителями воспринимаются как эффективное средство восполнения государственных потерь, объясняет «популярность» этого состава Алексей Сердюк из МКА.

Во-первых, самим правоохранителям не нужно прилагать много усилий для сбора доказательств. Сотрудникам придется лишь подтвердить те обстоятельства, которые уже были установлены налоговой проверкой. К ним зачастую относится даже наличие умысла. Во-вторых, осужденного по этой статье потом будет достаточно просто привлечь к «субсидиарке», поясняет Сердюк.

В свою очередь Штукатуров предупреждает о неявной опасности этой статьи — сроке давности. Например, по ч. 2 ст. 199 УК (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере) он составляет десять лет. То есть, под ее действие помимо очевидных случаев неуплаты могут попасть также некогда «белые» схемы оптимизации налогов, предупреждает Штукатуров: «То, что десять лет назад негласно считалось приемлемым, сейчас может признаваться «черными» махинациями».

Хрестоматийный пример использования ст. 199 УК — дело «ЮКОСа». Бывшего председателя правления нефтяной компании Михаила Ходорковского и экс-главу совета директоров группы «Менатеп» Платона Лебедева признали виновными, в том числе, в уклонении от уплаты налогов организации на 17 млрд руб. Как установил суд, бизнесмены платили налоги не деньгами, а векселями «ЮКОСа». 

Не так давно почтой же статье осудили собственника сети ресторанов «Корчма Тарас Бульба» Юрия Белойвана. В июле 2019-го его приговорили к двум годам колонии за неуплату 650 млн руб. налогов с 2011 по 2014 год. Апелляция снизила срок на три месяца, а через месяц после этого его освободили от наказания в связи с болезнью. В феврале 2020-го против Белойвана возбудили новое дело – уже о сокрытии средств, за счет которых можно взыскать недоимку. В июле его объявили в федеральный розыск.

Невыплата зарплаты

Этот состав особенно актуален в послекарантийной реальности, когда компании пытаются различными способами «остаться на плаву». Установление признаков ст. 145.1 УК так же, как и расследование налоговых преступлений, не требует от правоохранительных органов особых усилий, говорит Сердюк.

После поступления информации о невыплате заработной платы, запрашивается выписка по счетам. Если по ним имелось движение средств (расчеты с контрагентами, выплата зарплаты или бонусов руководству), то появляется большая вероятность предъявления претензий гендиректору в уголовно-правовой плоскости.

Алексей Сердюк, адвокат МКА «Князев и партнеры»

В невыплате заработной платы, повлекшей тяжкие последствия, сейчас обвиняют руководство «Западно-Уральского машиностроительного концерна» (ЗУМК), в том числе совладельца группы Александра Поздеева. Долги ЗУМКа перед бывшими работниками превышают 40 млн руб. Первоначально суд оправдал Поздеева по этой статье, но апелляция направила дело на пересмотр.

Не все дела доходят до суда

Уголовное преследование бизнесменов зачастую ведется без достаточных оснований и не столько ради привлечения к ответственности, сколько ради оказания давления с различными целями, замечает Протасов. Именно по этой причине такие дела доходят до суда намного реже, чем по обычным составам — не более половины, говорит адвокат.

Часто такие дела заволокичиваются на следствии, либо прокуратура не утверждает обвинительное заключение и следствие вынужденно их прекращает. При этом оно всячески старается сделать это по не реабилитирующим основаниям, например, переквалифицировав на менее тяжкий состав, по амнистии, за истечением сроков давности или за примирением сторон.

Матвей Протасов, партнер Romanov & Partners Law Firm

Впрочем, дойдет ли дело до суда или нет во многом зависит и от инкриминируемой статьи. По статье о злоупотреблении полномочиями «разваливается» гораздо больше дел из-за сложности доказывания, замечает Штукатуров. Некоторые из них переквалифицируют на ст. 159 УК, по которой легче доказать вину. В то же время дела о неуплате налогов направляют в суд значительно чаще — расследование по ним представляет собой простую бухгалтерскую работу и не оставляет места для неопределенности или эффективной защиты, поясняет эксперт.

Советы предпринимателям

Главная рекомендация, которую можно дать бизнесменам, — обращаться к уголовным адвокатам не после, а до совершения «рискованных» действий, делится Гуров. Помимо этого, есть также несколько общих советов, которые помогут предпринимателю снизить вероятность «уголовки».

Чтобы минимизировать риски, нужно:

  • Тщательно выбирать и проверять бизнес-партнеров. Не стоит доверять их увещеваниям о том, что «всё будет нормально, они тысячу раз так делали», наставляет Протасов.
  • Отказаться от наличных расчетов с контрагентами.
  • Строго документировать все договоренности с партнерами и любые их изменения. По словам Штукатурова, подойдут и официальные договоры, и соглашения в свободной форме, и аудиозаписи переговоров, и email, и даже сообщения в мессенджерах.
  • Позаботиться о сохранности таких документов на долгий срок. Архив не должны найти силовики в ходе обыска, но у родственников и адвоката доступ к нему должен быть даже после ареста самого предпринимателя, подчеркивает Штукатуров.
  • На случай возбуждения дела обеспечить доступ адвоката к документации компании. Это потребуется для проведения судебно-бухгалтерских, оценочных и экономических экспертиз, поясняет управляющий партнер АБ Руслан Коблев.
  • Следить за информационной безопасностью. «Нужно быть готовым увидеть любое своё письмо, разговор по телефону и любым другим незащищенным каналом связи на столе у следователя», — предупреждает Протасов.
  • Формализовать механизм принятия решений внутри компании и неукоснительно ему следовать.
  • При совершении сделок заручиться поддержкой и распределить ответственность. К примеру одобрять сделки на общем собрании акционеров или совете директоров, согласовывать их разными подразделениями или сотрудниками, подсказывает Штукатуров.
  • Поддерживать высокий уровень лояльности, бдительности и правовой культуры работников.
  • Не допускать общения представителей компании с правоохранителями без адвоката.

Эти рекомендации особенно актуальны для предпринимателей, которые работают с бюджетными средствами. Им нужно быть очень аккуратными, потому что в последнее время такие компании все чаще привлекают внимание правоохранителей, предупреждает Коблев.

*Цифры в инфографике взяты за 2019 год из статистики Судебного департамента при Верховном суде

Источник

Оставить комментарий

Яндекс.Метрика